Abra una ROTH IRA para sus hijos

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Abra una ROTH IRA para sus hijos

Si su hijo o hija tuvo un trabajo de verano o después de la escuela este año, debería considerar seriamente abrir una cuenta ROTH IRA.

Para ser elegible para una IRA, su hijo debe tener “ingresos obtenidos”, como los salarios que se informan en un W-2 o “ganancias netas del trabajo por cuenta propia”. El dinero que le da a su hijo para quehaceres en la casa no ganará (# ; no cuentan como ingresos ganados, pero las ganancias de cuidar niños o cortar el césped pueden calificar.

Puede contribuir 100% de las ganancias de su hijo (#) 39 a la cuenta, hasta hasta un máximo de $ 4, 00 0. 00 para 2005. Si su hijo ganó $ 2, 400. 00 por el año puede contribuir $ 2, 400. 00 a ROTH por él. Si gana $ 4, 500. 00 puede contribuir $ 4, 00 0. 00. Tiene hasta abril 17, 2006 para abrir la cuenta y hacer su contribución para 2005.

Si trabaja por cuenta propia, puede contratar a su hijo para trabajar en su negocio y pagarle un salario. Un propietario único que paga un salario a su hijo menor de edad 18 no tiene que pagar al gobierno federal, y probablemente al estado, ningún impuesto sobre la nómina en los salarios. Por supuesto, al niño se le debe pagar un salario razonable por hacer un trabajo real. Puede poner los salarios, hasta los $ 4, 00 0. 00 máximo, en una ROTH IRA.

Su hijo no recibirá una deducción fiscal actual por las contribuciones a una ROTH IRA, pero luego la mayoría de los adolescentes no & # 39; no necesita el deducción. Un hijo dependiente puede ganar $ 5, 00 0. 00, incluyendo hasta $ 250. 00 en intereses, dividendos y ganancias de capital, antes de tener para pagar cualquier impuesto federal sobre la renta.

Las distribuciones de un ROTH, después de la edad 59 1/2, estarán exentas del impuesto sobre la renta federal y estatal, suponiendo, por supuesto, que el Congreso no cambiar las reglas en el futuro Incluso si el Congreso revisara las normas ROTH en el futuro, es muy poco probable que cualquier cambio sea retroactivo, por lo que las ganancias en un ROTH hasta el punto de cambio deberían permanecer libres de impuestos.

Puede usar una ROTH IRA como incentivo para alentar a sus hijos a trabajar o ahorrar. Si su hijo gana $ 4, 00 0. 00 en un trabajo de medio tiempo ponga $ 4, 00 0. 00 en una ROTH IRA para él. O, si su hija acepta poner $ 1, 00 0. 00 de su salario en un ROTH, déle un partido 3 por 1 y ponga otros $ 3, 00 0. 00.

No hay nada en el código tributario que diga que el dinero depositado en una IRA para su hijo o hija debe provenir del niño & # 39 ; s fondos.

Los $ 4, 00 0. 00 se aplica el máximo para los años fiscales 2005 hasta 2007. Aumenta a $ 5, 00 0. 00 durante años a partir de entonces. El máximo se aplica a todas las cuentas IRA. No puede contribuir $ 4, 00 0. 00 a una cuenta IRA tradicional (deducible) y otros $ 4, 00 0. 00 a un ROTH. Si pone $ 1, 00 0. 00 en un IRA tradicional solo puede poner $ 3, 00 0. 00 en una ROTH IRA.

Si pone el máximo en un ROTH cada año para su hijo a partir de 2005, cuando tenga la edad 16, y continuando hasta 2010, cuando él / ella pasará 21, y nunca se realizan otras contribuciones, la cuenta podría crecer hasta $ 500, 00 0. 00 para cuando el niño alcance la edad 65, dependiendo de la tasa de interés a lo largo de los años. ¡Y todo está completamente libre de impuestos!

Hay un problema potencial al abrir una cuenta ROTH para un niño. Al igual que con un “Regalo Uniforme para Menores” cuenta de custodia, una vez que el niño alcanza la “mayoría de edad”, generalmente la edad 18, él / ella tendrá acceso total a todos los fondos de la cuenta y puede “tomar el dinero y correr” . En tal caso, el niño deberá pagar impuestos sobre las ganancias en la cuenta y tendrá que pagar una penalización por retiro prematuro 10.

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