Bonos de inversión – Pros y contras para el contribuyente de tasa más alta

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Fondo

Existe un Bono de inversión de seguro de vida ampliamente disponible para que usted invierta. Al igual que con muchas inversiones, existen ventajas y desventajas al usar esta forma de ajuste de impuestos.

Uno de los puntos principales a tener en cuenta es que el estado de la envoltura fiscal de cualquier producto financiero determina la cantidad de impuestos que pagará o no pagará por la inversión al inicio, durante y al final del período.

Son los fondos reales en los que se invierte el dinero lo que determina cuánto recibirá de vuelta cuando el plan vence o si lo cobra.

Una de las principales ventajas de los Bonos de inversión en seguros de vida, ya sea en tierra o en alta mar, es que puede retirar hasta el 5% de la cantidad invertida cada año de la póliza sin desencadenar lo que se conoce como una “ganancia de evento imputable”.

Si bien esto difiere cualquier obligación tributaria al futuro (puede que no evite más impuestos adeudados), la buena noticia es que la asignación del 5% es acumulativa por lo tanto y puede ser prorrogada cada año de póliza. Por ejemplo, si no se realizan retiros en los años uno a cuatro, se puede retirar un 25% en el año cinco.

No puede tomar más del monto invertido durante la vigencia del bono, por lo tanto, si retira el 5% anual, el período de tiempo máximo para estos retiros es de 20 años.

HMRC considera los retiros como un retiro de capital y, si los montos se mantienen dentro de la provisión de impuestos diferidos, no es necesario que los declare en sus declaraciones de impuestos.

Como el impuesto sobre los retiros se difiere hasta que se entreguen la fianza o los segmentos de la póliza, puede diferir el impuesto hasta el momento más adecuado para sus circunstancias.

Retiros del 5%

La deducción de impuestos diferidos del 5% proporciona un ingreso bruto equivalente de 6.25% para un contribuyente de tasa básica, 8.33% para un contribuyente de tasa más alta y 10% para un contribuyente del 50%.

Sin embargo, para reiterar (y antes de que se deje llevar), ¡recuerde que los retiros de la fianza tienen impuestos diferidos y no están libres de impuestos!

Es posible extender el número de años que puede tomar retiros de impuestos diferidos tomando menos del 5%.

Por ejemplo, si toma un 4% anual, esto puede continuar durante 25 años sin ningún cargo impositivo inmediato.

Reducir la renta imponible

Como los retiros se tratan como un retiro de capital, pueden ser útiles cuando se trata de mantener sus ingresos por debajo de ciertos niveles.

Algunos clientes, o su cónyuge / pareja, pueden tener ingresos que rondan el área de la “trampa de asignación por edad”.

Si tiene 65 años o más, tiene un subsidio personal más alto, sin embargo, esto se reduce cuando el ingreso sujeto a impuestos excede un cierto límite. El límite para 2010/11 es de £ 22,900 y por cada £ 2 de ingreso por encima de este límite, la asignación personal se reducirá en £ 1 hasta que caiga a los niveles estándar.

Los retiros de un bono no cuentan para el ingreso para estos fines y, por lo tanto, pueden ser útiles para proporcionar un ‘ingreso’ adicional mientras se mantienen los subsidios más altos. Esto contrasta con otras inversiones, es decir, depósitos, acciones, fideicomisos y OEIC, donde los intereses o dividendos se agregarán a sus ingresos y se cobrarán impuestos en consecuencia.

Mirando un ejemplo, John tiene 67 años y tiene un ingreso de pensión de £ 22,000 en el año fiscal 2010/11. También tiene £ 200,000 en depósito que le pagan un 3% de interés bruto, es decir, £ 6,000 en el año fiscal.

Esto significa que su ingreso total de £ 28,000 lo lleva por encima de la asignación relacionada con la edad de £ 22,900 por £ 5,100. Su asignación relacionada con la edad se reducirá en la mitad de esta cantidad, £ 2,550, bajando de £ 9,490 a £ 6,940.

Si hubiera invertido las £ 200,000 en un bono de inversión en el extranjero, puede tomar retiros del 2.4% dándole un “ingreso” anual equivalente al interés neto de sus depósitos.

Habría ahorrado £ 1,710 en impuestos en el año tributario actual al mantener la totalidad de su asignación relacionada con la edad (£ 2,550 x 20%) y diferir el impuesto del 20% sobre los intereses (£ 6,000 x 20%).

También tendría la flexibilidad de aumentar estos retiros en años futuros y tener potencial para un cierto crecimiento de capital.

Por supuesto, el impuesto se pagará cuando se desencadene un evento cobrable, sin embargo, si se usa una tasa de retiro más baja, esto puede retrasarse por algún tiempo.

Resumen

Es importante tener en cuenta que en este artículo solo hemos analizado uno o dos factores de los bancos de inversión, por lo que debe consultar a un profesional antes de tomar decisiones financieras importantes.

Nuestra opinión es que siempre debe sopesar los pros y los contras de cualquier inversión en línea con sus circunstancias individuales antes de continuar.

Los consejos financieros

Los bonos de inversión, ya sea en tierra o en alta mar, pueden ofrecer beneficios valiosos a los inversores como parte de un programa de inversión general.

Junto con estos productos, también debe considerar otras ofertas principales, como las pensiones personales, las NIA, los fideicomisos de unidades, los ahorros en depósitos y los fideicomisos de inversión.

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