Considere los retiros de IRA con cuidado para evitar trampas fiscales

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Considere los retiros de IRA con cuidado para evitar trampas fiscales

Un Plan de Retiro Individual es una buena manera de reducir su carga tributaria si trabaja por cuenta propia o si su empleador no tiene un plan de inversión de retiro 401 (k) o 403 (b) . Pero, al igual que esos planes, los retiros vienen con un conjunto similar de restricciones y sanciones.

Por ejemplo, las edades para el retiro voluntario sin sanciones y los retiros regulares obligatorios son los mismos: 59 – 1/2 y 70 – 1 / 2. En cualquier caso, todos los fondos retirados serán gravados como ingresos regulares, excepto los montos que se declararon no deducibles cuando se depositaron. Los depósitos no deducibles son aquellos que exceden el monto permitido por las reglas vigentes al momento del depósito. Las IRA, como los otros planes, tienen una contribución máxima permitida, pero que es una cantidad fija, en lugar de un porcentaje de los ingresos. Y, si el propietario de la IRA también contribuye a un plan 401 (k) o 403 (b) durante el año fiscal, no se deducirán depósitos.

También hay una diferencia importante entre una IRA y los otros planes: no puede pedir prestado de una IRA. Sin embargo, hay una laguna menor en la excepción. Si retira fondos de una IRA, tiene 60 días para transferir el dinero a otro plan calificado. El plan original, por supuesto, califica, por lo que puede pagar el dinero en la cuenta dentro de 60 días sin pagar multas o impuestos sobre el retiro.

Las IRA y otras inversiones de jubilación están destinadas a mantenerse hasta al menos la edad 59 – 1/2, y se tienen retiros regulares después de la edad 70 -1 / 2. A este respecto, son diferentes de los ahorros regulares a los que se puede acceder en cualquier momento o se dejan intactos para pasarlos a los herederos, aunque las IRA se pueden heredar. Pero, hay una serie de condiciones bajo las cuales los retiros se pueden hacer sin penalización antes de la edad 59 – 1 / 2.

Los fondos se pueden retirar de una IRA antes de la edad 59 – 1/2 para cubrir gastos médicos, pero solo en la medida en que los gastos médicos serían deducibles de impuestos, o más del 7.5% del ingreso bruto ajustado, si está empleado, o no excederá gastos médicos reales, incluidas las primas de seguro médico, si está desempleado. No se aplican restricciones si el propietario queda discapacitado, o si una persona menor de 59 – 1/2 hereda una IRA en caso de fallecimiento del propietario.

Los fondos también pueden retirarse anticipadamente para pagar la educación de un niño o un nieto o un nieto. pero no más que el costo de la educación. Los compradores de vivienda por primera vez pueden retirar hasta $ 10, 000 sin penalización. Por supuesto, en todos estos casos, los fondos retirados se agregan a los ingresos regulares al presentar los impuestos sobre la renta. Existen otras condiciones menos comunes bajo las cuales se pueden realizar retiros de IRA.

Si absolutamente debe retirar fondos de su IRA antes de la edad de 59 – 1/2, pagará un 10% de penalización sobre el monto que no califica para una de las exenciones. Luego, pagará el impuesto sobre la renta sobre el monto total retirado. Por ejemplo, si queda desempleado y necesita retirar fondos para cubrir los gastos de subsistencia, solo la cantidad que gasta en gastos médicos y primas de seguro estará exenta de la multa. A menos que especifique lo contrario, la mayoría de los planes retendrán la multa y el impuesto esperado de la distribución.

Otro tipo de retiro a considerar es una reinversión. Si tiene una IRA y es elegible para contribuir a un plan 401 (k) o 403 (b), puede transferir su IRA completa al otro plan. La ventaja es tener solo un plan para administrar a la vez. Si elige conservar su IRA, no podrá hacer contribuciones deducibles de impuestos a la IRA mientras esté inscrito en el otro plan.

Después de 59 – 1/2, puede retirar sus contribuciones no deducibles sin penalización o carga fiscal, ya que ya ha pagado impuestos sobre estos fondos. No tiene que hacer ningún retiro hasta la edad 70 – 1 / 2. En 70 – 1/2, sus montos mínimos de retiro anual se calcularán en función del valor actual de la cuenta y su vida útil esperada, y recalculado cada año. Las últimas tablas consideran que todos los que alcanzan la edad 70 tienen el potencial de vivir para ser mayores 100, una buena razón para mantenga su IRA bien financiada. Es posible que necesite ingresos durante mucho tiempo.

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