Estrategias Roth IRA para 2010+

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Estrategias Roth IRA para 2010+

El año 2010 ha estado muy lejos durante mucho tiempo, pero ahora está (casi) aquí, lo que significa que algunos buenos las estrategias financieras que hasta ahora eran solo teorías pueden finalmente implementarse. Uno de los grandes cambios para 2010 es que se eliminará el límite de ganancias para convertir una IRA tradicional en una Roth IRA. Desafortunadamente, eso no significa mucho si no tenga una buena comprensión de las cuentas Roth IRA, por lo que este documento resumirá las ventajas clave de Roth IRA y describa algunas posibles estrategias para usarlas. Si no no califica para contribuir a una cuenta Roth IRA o usted no t tiene un IRA tradicional que se puede convertir, todavía puede utilizar muchos de las estrategias Roth IRA si su empleador ofrece un Roth 401 (k).

Impuesto diferido vs.

Libre de impuestos

IRA tradicionales (y 401 Ks) están diferidos de impuestos, lo que significa que las contribuciones no están sujetas a impuestos, pero cualquier dinero retirado en el futuro será gravado como ingreso ordinario. El impuesto simplemente se ha retrasado. Las contribuciones a una cuenta Roth IRA (o Roth 401 K) están sujetas a impuestos, por lo que no se ven beneficios financieros cuando entra dinero, pero eso Es el fin de los impuestos. Todos los retiros calificados, sin importar el tamaño de la cuenta, están libres de impuestos. Una descripción más precisa es que el impuesto sobre las cuentas con impuestos diferidos se carga en el back-end (los retiros están sujetos a impuestos) y el impuesto sobre lo que I m el etiquetado como cuentas libres de impuestos se carga por adelantado (las contribuciones están sujetas a impuestos).

La gran pregunta es, “¿Cuál es mejor?” El argumento a favor de una cuenta con impuestos diferidos es que, en teoría, puede contribuir más debido a la exención impositiva inmediata y, por lo tanto, su dinero '' crece más rápido ''. Sin embargo, esto no ayuda 39; no puede ayudar si puede contribuir con la cantidad máxima . El argumento para una cuenta libre de impuestos ya es parte de la descripción. libre de impuestos simplemente suena mejor que “con impuestos diferidos”. La verdad, como con casi todas las preguntas financieras, es “depende”.

¿Cuándo es libre de impuestos mejor que diferido de impuestos?

La elección entre una Roth IRA (libre de impuestos) y una tradicional IRA (con impuestos diferidos) es realmente una apuesta en futuras tasas impositivas. Si los impuestos son más altos en el futuro de lo que está pagando ahora, entonces ganas la apuesta con un Roth IRA. Si los impuestos son exactamente iguales, realmente no importa 39; no importa. Aquí & # (*******************************; prueba de:

IRA tradicional

Contribución: $ 5000

Impuesto sobre la contribución (25%): $ 0

Contribución neta: $ 5000

Valor después de 10 años (10% / año): $ 12968. 71

Impuesto sobre Retiro ( PS . 18)

Valor después de impuestos PS

Roth IRA

Contribución: $ 5000

Impuesto sobre la contribución (25%): – $ 1250

Contribución neta: $ 3750

Valor después de 10 años (10% / año): $ 9726. 53

Impuesto sobre Retiros (25%): $ 0

Valor después de impuestos: $ 9726. 53

El truco es adivinar cuál será su tasa impositiva futura. Es una apuesta segura de que las tasas de impuestos subirán desde donde están ahora. Por otro lado, sus requisitos de ingresos PUEDEN ser menores en la jubilación, pero don & ; t olvide los costos debido a viajes, facturas médicas, atención a largo plazo, etc. Puede haber algunos años cuando sus gastos son más bajos y otros cuando son más altos.

Estrategia Roth # 1: Ahorrar más para la jubilación

Para 2009 y 2010, la contribución máxima permitida para una IRA tradicional o Roth es $ 5000 ($ 6000 si es mayor de 50), pero esta cantidad se reduce si gana más de $ 166, 000 y presentar una declaración de impuestos conjunta, y desaparecerá por completo si gana más que $ 176, 000. Para un Tradicional o Roth 401 K, el límite de contribución es $ 16, 500, o PS si es mayor de edad 50. Aunque los límites son los mismos, un dólar en una cuenta Roth vale más que un dólar en una cuenta con impuestos diferidos porque los impuestos ya se han pagado por los dólares Roth. Si está contribuyendo la cantidad máxima a su IRA o 401 K y desea ahorrar más, contribuir a un Roth le permite pague por adelantado los impuestos, lo que le permite ahorrar más para la jubilación. El retorno de estos ahorros adicionales dependerá tanto del rendimiento de la inversión como de cualquier diferencia entre su tasa impositiva actual y la tasa impositiva futura, por lo que ambos deben considerarse.

Estrategia Roth # 2: Diversificación del impuesto sobre la renta

Si le quedan muchos años para la jubilación, o incluso si planea tener muchos años antes de que se complete la jubilación, realmente no hay forma de determinar qué tasas impositivas serán en el futuro. A la incertidumbre de las tasas impositivas futuras se suma la incertidumbre de qué gastos e ingresos resultantes se requerirán en el futuro. ¿La inflación aumentará significativamente, causando que se requieran más ingresos? ¿Habrá años individuales con gastos altos debido a vacaciones especiales o gastos médicos o necesidades de atención a largo plazo? Un método comprobado para ayudar a proteger contra la incertidumbre futura es mantener abiertas sus opciones, y esto también se aplica a los ingresos gravables y no gravables. Usted no quiere 50; no desea que se requiera un ingreso adicional en un año en particular para llevarlo a un tramo impositivo más alto y agrava el problema, por lo que un '' cubo '' de dinero libre de impuestos para pagar gastos desiguales podría terminar suavizando la obligación tributaria en años futuros. La mejor manera de financiar este depósito libre de impuestos es con una cuenta Roth IRA.

Estrategia Roth # 3: Financiación de la educación

Uno de los mejores vehículos de ahorro para la educación es un 529 cuenta. Una cuenta 529 le permite ahorrar e invertir para futuros gastos de educación, con todos los retiros calificados libres de impuestos. El único inconveniente es que los retiros deben usarse para gastos educativos. Una cuenta Roth IRA puede usarse de manera similar, pero si no se necesita todo el dinero para la educación, el dinero puede continuar ahorrándose para la jubilación.

Así es como funciona. Los fondos IRA que se usan para gastos de educación universitaria están exentos de multas por retiro anticipado. Como no hay deducción de impuestos por las contribuciones a una cuenta Roth IRA, los impuestos ya se han pagado. Cuando es el momento de retirar fondos para la universidad, las contribuciones salen como impuestos. -free y el crecimiento se grava como ingreso normal. Cualquier dinero que no sea necesario para la educación simplemente permanece en el Roth IRA. Los planes de jubilación están protegidos de la consideración al solicitar ayuda financiera.

Implicaciones fiscales de las conversiones Roth IRA

Una conversión de una IRA tradicional (o 401 K) a un Roth IRA puede verse como retirar fondos del IRA tradicional y abrir un nuevo Roth IRA. Normalmente, si se retira dinero de una cuenta IRA antes de la edad de 59 ½ el IRS cobraría un 10% multa. Sin embargo, si el dinero se retira debido a una conversión, no se aplicará la multa, aunque aún deben pagarse los impuestos. El monto que se convierte se considera ingreso normal, por lo que existe el potencial de que esto lo lleve a un nivel impositivo más alto.

Si la conversión se realiza en 2010, puede optar por pagar los impuestos en 2010, o dividir el impuesto 50 / 50 en medio y 2012. Dividir los impuestos obviamente evitará que se venza una sola carga impositiva al mismo tiempo, y puede ayudarlo a mantenerse por debajo de un tramo impositivo particular, pero también podría generar impuestos más altos. El IRS ve la división como hacer la mitad de la conversión en cada año. Esto significa que si se aumentan los impuestos en 2012, la mitad de la conversión se gravará a la tasa más alta. Si la conversión no lo empuja a un nivel impositivo más alto o hace que las deducciones se eliminen paulatinamente, probablemente sea mejor pagar los impuestos antes. Para las conversiones realizadas después 2010, todos los impuestos deben pagarse en el año de la conversión.

Cambiando de opinión

Si convierte un $ 100, 000 IRA en enero de 2010 y en abril 15, 2011 el Roth IRA solo vale $ 80, 000, es probable que haya algún comprador remordimiento '', ya que los impuestos se adeudarían sobre el total de $ 100, 000 distribución. Sin embargo, una conversión de Roth IRA se puede volver a caracterizar a una IRA tradicional antes de abril 15 y el IRS olvidará que todo sucedió. De hecho, al presentar una extensión de impuestos, puede esperar hasta octubre 15 del año siguiente para determinar si la conversión de Roth IRA fue un buen negocio o no, por lo que existe potencialmente un 20: período de un mes para cambiar de opinión sobre una conversión Roth IRA. Esto permite la estrategia de crear dos (o más) IRA Roth con la intención de mantener solo la IRA de mejor rendimiento.

Conclusión

Los impuestos están subiendo en el futuro, tal vez significativamente. Dado ese hecho, y la incertidumbre de los requisitos de ingresos futuros, una conversión de Roth IRA o comenzar nuevas contribuciones a un Roth IRA o Roth 401 (k) puede ser una buena idea para muchos inversores. Si está pensando en esto, programe una cita para discutir su situación específica.

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