Implicaciones de a quién designa para su beneficiario de IRA

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Su IRA puede resultar ser su legado para alguien. En general, los planes calificados y las cuentas IRA van a sus beneficiarios designados inmediatamente después de su muerte para que eviten la legalización. Pero debe mantener actualizados a sus beneficiarios y comprender cómo recibirán su legado.

-No se designó ningún beneficiario de IRA:

Lo más importante, asegúrese de designar un beneficiario para su IRA u otro plan calificado. Usted designa el derecho del beneficiario en el IRA o en el formulario del plan calificado. Si no lo hace, su patrimonio se convierte en su beneficiario. Lo malo de esto es:

1. sus activos de IRA deben pasar por sucesión y estar sujetos a impuestos sobre el patrimonio, y

2 sus beneficiarios (excluyendo a su cónyuge) deben distribuir su IRA dentro de los 5 años de su fallecimiento.

Probate no solo agrega tarifas sino que retrasa el uso de su IRA. Los ingresos de su IRA también se distribuirán de acuerdo con su voluntad o leyes intestadas.

Distribución de los contenidos de su IRA, a quien decida el tribunal, dentro de los 5 años de su muerte derrota los beneficios de crecimiento con impuestos diferidos (IRA deducibles) o libres de impuestos (Roth IRA) que se extendieron, según el beneficiario esperanza de vida: pueden producirse tiempos de distribución.

-Beneficiario designado designado:

Las reglas del IRS permiten que el cónyuge sobreviviente designado:

* transfiera su IRA a su propia IRA para que se convierta en el nuevo propietario de su IRA, o

* ser tratado como un beneficiario conyugal de la IRA de su esposo y así mantenerla en su nombre IRA con ella simplemente designada como & # 39; beneficiario de su cuenta IRA & # 39;

La opción a elegir determina cuándo el cónyuge sobreviviente debe comenzar sus Distribuciones mínimas requeridas (MRD).

Si elige ser el nuevo propietario, puede esperar hasta cumplir 701 / 2 para comenzar sus MRD y aún contribuir más a ello hasta que alcance 701 / 2. La elección de permanecer designado en la cuenta como beneficiario conyugal requiere que ella comience a hacer MRD el año después de haber cumplido 701 / 2. Ella tampoco puede contribuir más a ella como beneficiaria.

– Beneficiario no casado designado:

Si designa un beneficiario no casado, como un hijo o una hija, él permanece como beneficiario designado en su cuenta IRA; no puede tratarlo como su propio IRA como puede hacerlo el cónyuge. No puede & # 39; no puede contribuir más, pero puede optar por tomar distribuciones en función de su esperanza de vida. Su esperanza de vida relativamente más larga crea MRD muy pequeños en los primeros años. Eso puede permitir que el IRA crezca considerablemente.

– Designe beneficiarios contingentes y manténgase actualizado:

Es una buena idea mantener un beneficiario contingente en caso de que su primera opción muera prematuramente. Es típico designar a un hijo como beneficiario contingente de un cónyuge.

Y actualice a todos los beneficiarios cuando su situación de vida cambie. Si su beneficiario de IRA previsto cambia, debe realizar el cambio en su documento IRA o no cambiará (#).

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