Las sanciones por autodominio en un IRA autodirigido

0
26

Tener una cuenta IRA autodirigida puede abrir sus ahorros de jubilación a un nuevo conjunto de posibilidades de inversión. Con este tipo de cuenta IRA puede invertir en bienes raíces, hacer inversiones de capital privado, invertir en gravámenes fiscales e incluso hacer préstamos hipotecarios a terceros no relacionados.

Pero debido a que tiene más control sobre las inversiones que realiza con sus activos IRA, es especialmente importante que no se oponga a las reglas de transacción prohibidas que rigen todas las cuentas IRA. Para entender el impacto total de no seguir estas reglas, echemos un vistazo a las sanciones por auto-trato en un IRA autodirigido.

Visión general de autocontenido . En general, se considera que el auto trato es hacer negocios con cualquier persona descalificada, incluida la realización de cualquier transacción que beneficie al titular de la cuenta. Las “personas descalificadas” incluyen a su cónyuge, cualquier descendiente directo (hijos, nietos, bisnietos, etc.), así como a los padres y abuelos. Cuando se involucra en el autocuidado con su IRA autodirigido, corre el riesgo de enfrentarse a la imposición de sanciones importantes.

Beneficios fiscales no permitidos . Las transacciones ilegales prohibidas ponen en riesgo los beneficios fiscales legales de toda su cuenta. Si su cuenta ya no se considera una cuenta IRA autodirigida, tendrá que lidiar con las consecuencias de que los activos de su cuenta se distribuyan de inmediato a usted, así como enfrentar cualquier penalización por retiro anticipado aplicable.

Distribución inmediata . Quizás lo más importante es que participar en el autocontrol podría llevar a que el saldo de su propia cuenta se considere distribuido a usted. Si su cuenta IRA autodirigida se configura como una cuenta IRA tradicional, esto significa que todo el valor de su cuenta se incluirá en los ingresos gravables de su año actual, lo que generará indebidamente una factura tributaria importante. Esto puede resultar doblemente problemático si la propiedad mantenida dentro de su IRA autodirigida no es líquida, como es el caso de los bienes raíces. Si no tiene el efectivo u otros activos líquidos necesarios para pagar su factura de impuestos, podría estar obligado a vender la propiedad para pagar los impuestos sobre ella. Si originalmente tomó sus decisiones de inversión en base a una perspectiva a muy largo plazo, tener que venderlas antes solo para pagar la factura de impuestos puede dañar su estado financiero general aún más.

Penalizaciones por retiro anticipado . Si se considera que la distribución de los activos de su cuenta se produce antes de que cumpla 59 años, entonces también se le puede aplicar una multa por retiro anticipado del 10% sobre el monto total de la distribución. Esta multa es adicional a los impuestos que deberá por el monto de la distribución.

No hay crecimiento libre de impuestos . Si el estado con ventajas fiscales de su cuenta no está permitido, perderá la ventaja más poderosa de una IRA autodirigida: la capacidad de que los activos de su cuenta crezcan libres de impuestos. A lo largo de los años y décadas en que muchos ahorradores de jubilación mantienen sus cuentas, este componente de ahorro de impuestos a menudo combina una parte significativa de sus ahorros generales.

Tener un custodio IRA autodirigido con experiencia le permite estar seguro de que nunca enfrentará ninguna de estas sanciones en ningún momento. ¡Esto es un gran alivio!

Dejar respuesta

Please enter your comment!
Please enter your name here