Lleve un registro de su patrimonio neto total

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Los propietarios de negocios y profesionales saben que no pueden administrar su empresa de manera efectiva sin comprender su posición financiera. Del mismo modo, cuando se trata de hacer un plan integral de riqueza, también necesitan un marco para evaluar su estado financiero general.

A Balance de vida [1] proporciona una vista completa del propietario activos, pasivos y patrimonio neto. Aunque es similar al balance general más tradicional utilizado para monitorear a su compañía, el Balance general incluye activos y pasivos reales e implícitos.

El lado izquierdo de la hoja enumera los activos del propietario y ; incluye los activos tradicionales activos financieros (efectivo, acciones, bonos, activos alternativos, etc.) y otros activos tangibles (bienes raíces, metales preciosos, colecciones de arte, etc.). También incluye activos implícitos pero esperados .

Los activos implícitos son activos no líquidos que a menudo no son negociables pero tienen valor. En un artículo anterior, esto se denominaba “Capital humano”. Aunque a menudo se pasa por alto, el Capital Humano representa el valor presente de las ganancias esperadas del propietario (# .

Los pasivos, en el lado derecho de la hoja, deben verse de la misma manera. Las hipotecas, préstamos comerciales y otras deudas garantizadas por bienes son pasivos explícitos. Además, los propietarios de negocios y prácticas deben incluir sus objetivos de sucesión como responsabilidad implícita y los profesionales de carrera y los propietarios no comerciales incluirán los costos estimados de su jubilación.

Por ejemplo, si desea mantener un cierto nivel de vida después de dejar su negocio o retirarse de su carrera, está creando una responsabilidad implícita que debe ser financiada por los activos en el lado izquierdo del Balance de vida. Las aspiraciones para comprar una casa de vacaciones, iniciar otro negocio o cumplir un compromiso de caridad también representan responsabilidades implícitas.

Piense en un balance general con activos enumerados en el lado izquierdo y pasivos en el derecho. Los activos combinados incluyen una casa, planes de jubilación y el negocio familiar. En conjunto, estos valen $ 2, 000, 000. A esto vamos a agregar $ 800, 000, la cantidad de dinero que el propietario espera ganar como ingreso del negocio. Esto aumenta el valor de los activos totales a $ 2, 800. 000 /

En Pasivos enumeraremos tres activos comunes, incluyendo una hipoteca, gastos universitarios y costos estimados de jubilación. Estos totalizan $ 1, 800, 000. Esto deja $ 1, 000, 000 como riqueza discrecional; una cantidad que la persona puede usar como desee, pero eso tendrá un impacto significativo en su patrimonio neto, su jubilación e incluso su legado.

El uso del Balance de vida ayuda a los propietarios, profesionales y otros a asignar un valor (valor presente) a sus activos implícitos (sus ganancias proyectadas), así como a sus pasivos implícitos (jubilación y otros costos). Esta información debería hacer que los propietarios revisen todos sus activos tangibles y reales, incluido el valor de su negocio, para asegurarse de que están en camino de cumplir sus objetivos a largo plazo.

[1] Wilcox, Jarrod, Jeffrey E. Horvitz y Dan di Bartolomeo, 2006. Gestión de inversiones para inversores privados sujetos a impuestos , Charlottsville, VA: Fundación de Investigación del Instituto CFA.

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