Planes 529: una descripción general rápida

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Planes 529: una descripción general rápida

En casi cualquier medida, el costo de una educación universitaria sigue aumentando. De acuerdo con las Tendencias de los precios universitarios de College Board & # 39; durante la última década, el costo de la matrícula y las tarifas ha aumentado un 4,2% en público cuatro a 5 años, luego de ajustar por inflación. Hay muchos programas disponibles para ayudar con el proceso de planificación y pago de la universidad. El mejor vehículo de ahorro para la universidad para la mayoría de las situaciones es el plan de la Sección 529, llamado así porque los beneficios fiscales que resultan del plan se identifican en la Sección 529 del Código de Rentas Internas. Es importante tener en cuenta que, aunque los planes 529 fueron creados por el gobierno federal de los Estados Unidos, son administrados por los estados individuales. Como tal, no todos los planes son iguales, y las declaraciones generales sobre los planes pueden o no aplicarse universalmente.

Teniendo en cuenta la advertencia anterior, existen esencialmente dos tipos de opciones 529: matrícula prepaga y un plan de ahorro más general. Este artículo se centra en el plan general de ahorro.

El enfoque de ahorro general dentro de un 529 permite que se reserven fondos sustanciales para crecer libres de impuestos, siempre que los fondos se utilicen con fines educativos. La contribución máxima permitida varía según el estado, al igual que muchos de los términos de estos planes. Si el dinero reservado en los fondos no se utiliza con fines educativos, se aplicará un impuesto sobre la renta sobre las ganancias cuando se retiren, y se aplicará una penalización de% 10 recaudado Algunos aspectos notables de los planes incluyen:

A diferencia de los programas prepagos, estos planes generales de ahorro permiten que los fondos se utilicen en cualquier institución educativa legítima.

El propietario de la cuenta, que también suele ser el contribuyente principal, controla la cuenta. Esto generalmente significa que el beneficiario no tiene control sobre cómo se usan los fondos. Una característica de control clave es la capacidad del propietario de cambiar los beneficiarios de una cuenta. Por ejemplo, si un beneficiario determinado se gradúa de la escuela secundaria y decide lanzar para los Cachorros en lugar de ir a la universidad, el propietario de la cuenta puede transferir los fondos a Cy Young & # 39; s hermano menor sin pagar ninguna penalidad.

Los residentes de cualquier estado generalmente pueden invertir en 529 s de cualquier otro estado, pero algunos estados ofrecen una deducción de impuestos a los residentes que usan los planes estatales. Por ejemplo, Illinois ofrece una deducción de impuestos estatales por contribuciones de hasta $ 10, 000 por año, o $ 20, 000 para los contribuyentes que están casados ​​y presentan una declaración conjunta. Para los residentes de estados que ofrecen una deducción de impuestos estatales, ese es el primer lugar para buscar. Sin embargo, la deducción no puede superar un plan mal administrado. Los beneficios de retiro exentos de impuestos transmitidos por estos planes habían expirado en 2010. Afortunadamente, la Ley de Protección de Pensiones de 2006 hizo que los beneficios fueran permanentes.

Qué buscar en un plan 529

Hay varios criterios que es importante tener en cuenta al elegir un plan específico en el que invertir.

Posibilidad de aprovechar las deducciones de impuestos estatales para los residentes. Algunos estados no ofrecen deducciones, por lo que se debe elegir un plan basado en otros criterios. Arizona recientemente comenzó a ofrecer una deducción, pero los residentes pueden aprovechar la deducción incluso si invierten en planes patrocinados por otros estados. La mayoría de los estados ofrecen deducibilidad para los residentes que invierten en el plan dentro del estado.

Rendimiento de la inversión. Considere más que solo el desempeño durante el año pasado. Esto puede ser un desafío, ya que muchos planes aún no tienen historias especialmente largas. Comprender los activos subyacentes en el plan puede ayudar a proporcionar un proxy de lo que hubiera sido el rendimiento. Por ejemplo, si el plan invierte 80% en un fondo índice S & amp; P 500, es relativamente fácil determinar cuál hubiera sido el rendimiento aproximado .

Tarifas y gastos bajos. Este criterio es crítico, ya que estos gastos reducen el retorno de la inversión. Los fondos mutuos Vanguard tienden a tener bajos gastos y administran 529 planes para varios estados. Otros planes son administrados por compañías de inversión distintas a Vanguard, pero aprovechan los fondos de Vanguard dentro de sus planes. En general, los planes 529 se están volviendo más populares y más competitivos, y las tarifas parecen estar mejorando.

Opciones de inversión. Muchos planes ofrecen carteras basadas en la edad, que simplemente proporcionan la asignación de activos apropiada, dada la cantidad de años restantes antes de que un beneficiario cumpla 18 años. Básicamente, cuanto más lejos esté 18, mayor será la asignación a activos financieros de riesgo, es decir, acciones. A medida que se acerca la universidad, el fondo cambia a activos menos riesgosos. Esta es una buena característica para las personas que no están particularmente inclinadas hacia la teoría de asignación de activos.

Niveles mínimos de contribución. Si un nuevo padre quiere comenzar a ahorrar para la universidad con $ 100, y un plan requiere $ 3, 000 para abrir una cuenta, el plan obviamente no es un buen ajuste.

Contribución máxima. Como una declaración general, cuanto mayor sea el límite máximo de contribución, mejor. La mayoría de los estados permiten contribuciones superiores a $ 300, 000 por beneficiario durante la vigencia del plan.

Otra consideración al seleccionar el plan correcto es si invertir a través de un plan vendido por un asesor o uno que se venda directamente al público. Los planes vendidos por asesores pueden incluir comisiones significativas, a veces más del 4%. En ese caso, el rendimiento del plan tendría que ser bastante espectacular para producir un rendimiento competitivo. Si bien es una gran idea contar con la ayuda de un asesor financiero en este proceso, se adhieren a los asesores que solo cobran honorarios por cobrar por su asesoramiento en lugar de impulsar planes de alta comisión.

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