Planificación fiscal efectiva para empresarios

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Planificación fiscal efectiva para empresarios

Ser dueño de su propio negocio tiene muchos beneficios. ¡Puede establecer sus propios horarios, elegir su ingreso, tomarse vacaciones cuando sea necesario y sin duda se llevará bien con su jefe! Sin embargo, ser propietario de un negocio también conlleva algunos desafíos, uno de los cuales es la planificación fiscal.

Cuando trabaja para otra persona, su empleador maneja muchas consideraciones fiscales. En este caso, los ingresos, la seguridad social y los impuestos de Medicare se retienen de su cheque de pago. Como propietario de un negocio, la responsabilidad de determinar la cantidad de impuestos que debe recae sobre usted y el tipo de entidad comercial que opera determinará qué impuestos deberá pagar. Como tal, es posible que desee tomar medidas para asegurarse de cumplir con todos los requisitos fiscales de manera efectiva y beneficiosa para su negocio y para usted.

Tipos de impuestos comerciales

Cuando comenzó su negocio, tenía que decidir qué tipo de entidad comercial establecer. La forma de negocio que elija dicta qué tipo de impuestos debe pagar y cómo deberá pagarlos. En general, existen cuatro tipos de impuestos comerciales: impuestos sobre la renta, el autoempleo, el empleo y los impuestos especiales.

Impuesto sobre la renta

Por lo general, todas las empresas deben presentar una declaración de impuestos sobre la renta, con la excepción de las sociedades. El impuesto sobre la renta se paga durante el año a medida que gana o recibe ingresos. Este impuesto generalmente se paga mediante la retención de impuestos, sin embargo, si no retiene los impuestos sobre la renta o no ha retenido lo suficiente, podría terminar con una gran factura de impuestos al final del año. También es posible que deba pagar impuestos estimados trimestrales el año siguiente. Por lo general, es una buena práctica revisar esto cada año.

Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia

El gobierno federal utiliza el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia para financiar los beneficios de la seguridad social y de Medicare. Si trabaja para usted mismo, debe pagar este impuesto si tiene más de una cantidad mínima de ingresos.

Generalmente, usted & # 39; tendrá que hacer pagos de impuestos estimados trimestralmente para cubrir su impuesto federal sobre la renta y la responsabilidad del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, lo que puede causar una contracción del flujo de efectivo. Probablemente también tendrá que hacer pagos estimados de impuestos estatales. Si no realiza pagos de impuestos estimados, puede estar sujeto a multas, intereses y una factura de impuestos mayor al final del año.

Impuesto de empleo

Cuando tenga empleados, usted como empleador tendrá responsabilidades fiscales adicionales. Debe retener los impuestos federales y estatales sobre la renta, excepto en los estados que no tienen un impuesto sobre la renta personal, de sus salarios. También será responsable de retener los impuestos de la seguridad social y de Medicare (FICA) y pagar una cantidad equivalente, generalmente alrededor del 50 por ciento. Por lo general, el pago de estos impuestos es un gasto comercial deducible. Finalmente, debe informar y pagar el impuesto federal de desempleo (FUTA), que está cubierto únicamente por el empleador.

Impuesto especial

Según el tipo de negocio que opere o los productos que realice, es posible que deba pagar el impuesto especial. Este impuesto se aplica a las compañías que fabrican o venden tipos particulares de productos, operan tipos específicos de negocios, usan varios tipos de equipos, instalaciones o productos, o reciben pagos por ciertos servicios. Es crítico determinar si este impuesto se aplica a su negocio.

Comprender y usar las deducciones fiscales

Desafortunadamente, no hay forma de evitar pagar impuestos, sin embargo, puede ser valioso determinar qué deducciones fiscales puede utilizar.

1. Emplear miembros de la familia

Dependiendo del tipo de negocio que opere, puede ahorrar en impuestos al contratar a un miembro de la familia. Al hacerlo, transfiere los ingresos del negocio a su pariente y su negocio puede tomar una deducción por un nivel razonable de compensación pagada. En última instancia, esto reduce la cantidad de ingresos comerciales imponibles que fluye hacia usted.

Por ejemplo, los salarios pagados a niños menores de edad 18 no están sujetos a impuestos de empleo y un cónyuge no puede estar sujeto a impuestos federales de desempleo. Debe tener cuidado porque el IRS puede cuestionar la compensación pagada a un miembro de la familia si el monto no parece razonable considerando los servicios prestados. Además, cuando contrate a un familiar menor de edad, asegúrese de que su empresa cumpla con las leyes de trabajo infantil.

2. Establezca un plan de jubilación

Debido a que trabaja por cuenta propia, debe ocuparse de sus propias necesidades de jubilación. Puede hacer esto estableciendo un plan de jubilación patrocinado por el empleador, que puede proporcionarle una serie de beneficios fiscales y no fiscales. Con dicho plan, a su empresa se le puede permitir una deducción inmediata del impuesto federal sobre la renta para financiar el plan. Como empleado de la empresa, generalmente también puede colocar dólares antes de impuestos en una cuenta de jubilación para aumentar los impuestos diferidos hasta el retiro. Existen varios tipos de planes de jubilación, así que asegúrese de explorar todas sus opciones y considerar la complejidad de cada una.

3. Aproveche las deducciones comerciales

Dado que las deducciones reducen sus ingresos imponibles, asegúrese de que su empresa aproveche las deducciones comerciales a las que tiene derecho. Es posible que pueda deducir una variedad de gastos comerciales, incluidos el alquiler o los gastos de la oficina en el hogar, así como el costo de equipos de oficina, muebles, suministros y servicios públicos. Para ser deducible, los gastos comerciales deben ser ordinarios (comunes y aceptados en su comercio o negocio) y necesarios (apropiados y útiles para su comercio o negocio). Si sus gastos se incurren en parte para fines comerciales y en parte para fines personales, puede deducir solo la parte relacionada con el negocio.

Consejos para reducir sus ingresos imponibles

Considere los siguientes elementos como posibles deducciones para su negocio.

1. Deduzca los gastos comerciales asociados con su vehículo motorizado, ya sea utilizando el límite de millaje estándar o los gastos reales del vehículo relacionados con el negocio para calcular su deducción.

2. Depreciar los equipos comerciales, muebles y vehículos.

3. Deduzca la porción apropiada de los gastos de comidas de negocios, viajes y entretenimiento.

4. Tome la deducción de seguro de salud por cuenta propia, si califica.

5. Deduzca parte o la totalidad del costo del seguro de atención a largo plazo para usted y su cónyuge.

6. Considere crear una cuenta de ahorros para la salud (HSA), un fideicomiso exento de impuestos o una cuenta de custodia establecida junto con un plan de salud de deducible alto para reservar fondos libres de impuestos para gastos de atención médica .

7. Anote algunos costos iniciales.

Ser autónomo conlleva muchos desafíos y complejidades. Es por eso que es importante encontrar el plan de impuestos que mejor se adapte a su negocio, al tiempo que utiliza todas las oportunidades para conservar su capital. Comprender qué impuestos tiene que pagar y qué deducciones puede aplicar podría ahorrarle mucho dinero.

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