Ratio de retorno del activo, efectos sobre la cartera de préstamos y la cartera de inversiones, y la FDIC

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Ratio de retorno del activo, efectos sobre la cartera de préstamos y la cartera de inversiones, y la FDIC

Baja relación de retorno sobre el activo

Siempre es importante que la gerencia controle todas las finanzas de la compañía, incluidos los ingresos y los gastos de forma regular y frecuente para tomar decisiones sobre dónde invertir La empresa financia.

Un índice de rendimiento bajo de los activos indica que existe una gestión fallida o insuficiente del margen de la tasa de interés, los ingresos y gastos no relacionados con intereses y las reservas para préstamos incobrables. Los bancos se han centrado en recibir una gran parte de los ingresos netos de ingresos sin intereses al proporcionar otros servicios, como seguros o corretaje. Las tarifas son otra fuente de ingresos sin intereses para los bancos. Sin embargo, cuando los gastos no relacionados con intereses (como los gastos generales o publicitarios) exceden los ingresos no relacionados con intereses, el rendimiento de los activos disminuye.

Un bajo rendimiento del activo también puede ser causado por altas pérdidas de préstamos. Esto generalmente ocurre cuando los bancos ofrecen préstamos a personas que no pagan sus pagos, especialmente en momentos en que las condiciones económicas son menos favorables. El margen de interés neto de un banco se ve afectado por muchos factores diferentes que incluyen, entre otros: ingresos por intereses, ingresos y gastos no relacionados con intereses, reservas para préstamos incobrables. La mala gestión de cualquiera o todos estos factores da como resultado un margen de interés neto bajo y un ingreso neto bajo (si lo hay).

La relación entre el ROA y el ROE

El rendimiento de los activos y el rendimiento del patrimonio son medidas del rendimiento de un banco. Como se mencionó anteriormente, el rendimiento de los activos de un banco se ve afectado por factores de ingresos por intereses, ingresos y gastos no relacionados con intereses, reservas para préstamos incobrables. La mala gestión de cualquiera o todos estos factores da como resultado un margen de interés neto bajo y un ingreso neto bajo (si lo hay). La diferencia entre el ROA y el ROE de un banco es que el rendimiento del patrimonio depende del rendimiento de los activos y, además, depende del apalancamiento financiero de un banco (que se multiplica por el rendimiento de los activos del banco). para igualar el rendimiento del patrimonio). No existe una relación directa entre el ROA y el ROE. Si bien el ROA es alto, el ROE puede ser mucho más bajo y seguir disminuyendo.

Efecto sobre la decisión de crédito en la cartera de préstamos y la cartera de inversiones

Las decisiones de crédito en la cartera de inversiones desde el punto de vista de un inversor deben basarse en un banco & # 39; el rendimiento de los activos para medir su rendimiento, y también el rendimiento del patrimonio, que está estrechamente relacionado con el apalancamiento financiero del banco. Cuanto menor es el apalancamiento financiero de un banco, mayor es la cantidad de dinero que el banco simplemente retiene en reservas y no presta a personas ni invierte. Como inversor, es importante saber que un banco tiene suficiente dinero en reservas para pagar intereses a sus inversores. Cuanto más bajo es el rendimiento de un banco sobre los activos, más riesgoso es invertir en valores emitidos por ese banco.

Las decisiones de crédito en la cartera de préstamos desde el punto de vista del banco no deben ser demasiado conservadoras, lo que significa que el banco solo otorgará préstamos a personas con un bajo riesgo de incumplimiento en los pagos del préstamo, lo que resultaría en un ingreso por intereses bajos y un ROA más bajo del banco. Sin embargo, los préstamos tampoco deberían otorgarse a todos, ya que el riesgo sería mayor para incurrir en pérdidas crediticias, lo que reduciría también el ROA de un banco. Por lo tanto, en tiempos de condiciones económicas menos favorables, los bancos deberían ser más conservadores al otorgar préstamos a las personas y viceversa para minimizar el riesgo de incurrir en pérdidas crediticias debido a incumplimientos de pago por parte de los prestatarios.

Desde el punto de vista de la FDIC:

¿Por qué es importante la posición de capital?

La posición de capital de un banco es importante desde el punto de vista de la FDIC, porque el capital es un indicador de la fortaleza de un banco y cuanto mayor es un banco & # 39; s capital (dejando todos los demás factores iguales), menor es el riesgo de que ese banco cause pérdidas al consumidor. La Federal Deposit Insurance Corporation asegura a los consumidores hasta una cierta cantidad de sus fondos en caso de que un banco cierre o se declare en bancarrota. Por lo tanto, la posición de capital de un banco es importante para la FDIC, la probabilidad de que ese banco cierre (por ejemplo) y haga que la FDIC pague a los consumidores de los bancos & # 39 ; devolución de fondos, que la FDIC obviamente quiere evitar.

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