Una estrategia de planificación de la jubilación desaparec

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Una estrategia de planificación de la jubilación desaparec

Con poca fanfarria, el Congreso ha puesto fin a una valiosa técnica de planificación de la Seguridad Social para las parejas casadas.

El presidente Obama ahora ha firmado la Ley de presupuesto bipartidista de 2020. Como su nombre indica, se trata principalmente de un acuerdo presupuestario federal, pero también incluye algunos cambios importantes en la Seguridad Social. La actualización con posiblemente el mayor impacto es la terminación de la estrategia de “archivar y suspender”, que había ganado popularidad entre muchas parejas casadas para fines de planificación de la jubilación.

Es de conocimiento general que esperar hasta la edad de 70 años para cobrar los beneficios del Seguro Social conducirá a pagos mensuales más altos que a los beneficios inmediatamente después de cumplir los 62 años. La táctica de suspensión y registro permitió a las parejas casadas tener su pastel y comerlo de manera efectiva.

Digamos que dos cónyuges se han convertido en elegibles para el Seguro Social, con el mayor ingreso de haber alcanzado la plena edad de jubilación (FRA). Con el archivo y la suspensión, el cónyuge con estudios superiores presentaría, pero “suspendería” sus beneficios, es decir, dejar de obtener beneficios para continuar acumulando créditos diferidos. Mientras tanto, la fuente de ingresos más baja presentaría y comenzaría a cobrar los beneficios del cónyuge hasta un 50 por ciento de la cantidad del beneficio de la fuente de ingresos más altos, menos cualquier reducción anticipada de la elección, si es aplicable, en lugar de cobrar el beneficio neto más pequeño al que se le debería la minoría. su propio récord. A la edad de 70 años, la persona con mayores ingresos reactivaría sus beneficios, ya que él o él ya no se beneficiarían de la demora.

Bajo las nuevas reglas, esta estrategia ya no funcionará. Esto se debe a que, una vez que las disposiciones entren en vigencia, los solicitantes de beneficios que suspenden sus beneficios también eliminarán los beneficios del cónyuge o dependientes según su registro, conocidos como beneficios auxiliares. Si bien la capacidad de suspender los beneficios no está desapareciendo por completo, parece obvio que los legisladores solo quieren filtros para hacer la elección si hay un cambio sustancial en su situación después de presentar su solicitud de seguridad social.

La táctica de archivar y suspender no es la única estrategia de Seguridad Social disponible; La nueva ley también pone fin a la práctica de presentar lo que se conoce como una “aplicación restringida” para los beneficios conyugales. En el pasado, los solicitantes de beneficios que habían alcanzado el FRA podían comenzar a cobrar solo los beneficios del cónyuge, dejando crecer sus propios beneficios ganados hasta la edad de 70 años. Ahora se considera automáticamente que los solicitantes que solicitan beneficios han solicitado los beneficios tanto de jubilación como de cónyuge, y automáticamente Recibe el mayor de los dos montos.

¿Por qué el cambio? No es un secreto que la Seguridad Social está luchando, y lo ha estado durante algún tiempo. El programa de discapacidad del Seguro Social se encontraba en las peores condiciones, con reservas de efectivo programadas para agotarse el próximo año. Esto habría resultado en una reducción de aproximadamente el 20 por ciento en los beneficios por discapacidad, que el Congreso y la Casa Blanca estaban ansiosos por evitar.

El acuerdo presupuestario de la semana pasada desvió los fondos del programa de jubilación del Seguro Social para ayudar a cerrar la brecha de discapacidad hasta 2022. A su vez, los cambios en las reglas para reclamar beneficios de jubilación deberían ayudar a reducir el impacto general en el programa de jubilación de la Seguridad Social. El Centro para la Investigación de la Jubilación ha estimado que el archivo y la suspensión agregaron $ 9.5 mil millones en costos anuales que el Seguro Social ahora evitará en su mayoría. (1)

¿Es $ 9,5 mil millones al año mucho dinero? Por supuesto. ¿Es el cambio suficiente por sí solo para mantener a la Seguridad Social a flote durante mucho tiempo? Probablemente no. Como Taylor Swift lo dice con elocuencia: “Los curanderos no arreglan los agujeros de bala”.

Desde el punto de vista del gobierno, la ley es simplemente una cuestión de cerrar “lagunas no intencionadas”, como se afirma en el texto de la legislación. Pero si bien puede parecer un intento bastante sencillo de evitar lo inevitable en lo que respecta a la financiación de la Seguridad Social, tanto los legisladores como las personas deben recordar que nada en el mundo de la Seguridad Social es realmente sencillo. En un sistema con tantas partes móviles, es probable que este tipo de cambio de regla tenga una variedad de consecuencias, no todas previstas.

Por ejemplo, Laurence Kotlikoff, profesor de economía en la Universidad de Boston y director del Centro de Análisis Fiscal, ha sugerido que el cambio de la regla podría conducir a un aumento en las tasas de divorcio en los próximos años. En una columna de opinión, explicó que las parejas de larga data que ya no tienen acceso para archivar y suspender podrían, en teoría, divorciarse a más tardar dos años antes de su FRA y ser elegibles para cobrar un beneficio conyugal completo basado en los registros del otro . Una vez que cumplen los 70 años, pueden comenzar a cobrar sus propios beneficios de jubilación y volver a casarse. (2)

Si bien el punto de Kotlikoff es válido, no creo que esta estrategia de divorcio sea generalizada en la práctica, ya que hay otros factores en juego, como los costos del divorcio y el nuevo matrimonio, las consecuencias del impuesto sobre la renta, las complicaciones del seguro y las preocupaciones de planificación patrimonial. Sin mencionar que muchas personas probablemente preferirían permanecer casadas, independientemente de las implicaciones financieras. Sin embargo, la columna de Kotlikoff ilustra el tipo de consecuencias no intencionadas que pueden generar las actualizaciones de la Seguridad Social.

El acuerdo presupuestario también ofrece a los ex cónyuges de estudios superiores una vía para la acción vengativa. Si un ex cónyuge con un nivel de aprendizaje inferior se inscribe para un beneficio de cónyuge divorciado en el registro de la persona con mayores ingresos, el que recibe más dinero puede optar por solicitar y suspender, por lo tanto, cortar a su ex cónyuge de los beneficios del cónyuge durante la duración de la suspensión y dejarlo hacerlos hacer. Incluso alguien con las intenciones más puras puede sufrir las reglas actualizadas. Por ejemplo, un declarante que podría haber preferido esperar para cobrar los beneficios hasta los 70 años ahora tendrá la opción de recibir el beneficio antes o no poder ofrecer beneficios preferenciales a los miembros de la familia que pueden haberlo planeado.

El verdadero recordatorio que ofrecen estos cambios en las reglas es que el Seguro Social es, y ha sido, frustrantemente complejo para la persona promedio. Afortunadamente, la ley se adueñó de quienes actualmente están recibiendo beneficios auxiliares en un archivo y suspenden el acuerdo. La ley también deja un margen de seis meses para que cualquier persona que haya alcanzado el FRA aplique una estrategia de este tipo según las reglas anteriores, con un límite el 1 de mayo de 2020.

Para todos los demás, la estrategia de suspensión y archivo anterior está fuera de la mesa, ya que se ubica como una de las muchas herramientas en la caja de herramientas de planificación de jubilación. Si está cerca de la edad de jubilación, o si había planeado emplear el archivo y suspender la estrategia pero ya no es elegible para hacerlo, este cambio es un llamado a la acción. Deberá volver a evaluar su planificación de la Seguridad Social y la planificación general de la jubilación para ese asunto, y hacer los ajustes necesarios. Mientras tanto, aquellos que continúan siendo elegibles deben evitar apresurarse a presentar y suspender solo porque están a punto de perder la oportunidad; Al igual que con cualquier enfoque de Seguridad Social, la planificación cuidadosa es clave.

Si aún no se ha tomado el tiempo para diseñar su estrategia de Seguridad Social, este cambio es solo uno de una variedad de factores que usted y potencialmente su asesor financiero deberán tener en cuenta. Dependiendo de su edad, el Seguro Social puede verse bastante diferente cuando se acerque a la jubilación. La única garantía es que se simplificará ilegalmente en el corto plazo.

Fuentes:

1) Reuters , “Cómo el acuerdo presupuestario cambia la Seguridad Social para las parejas”

2) PBS Newshour , “Columna: esta no es la forma en que arreglas el Seguro Social”

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